Что лучше открыть: ИП или ООО? Отличия, плюсы и минусы

Как известно, существует две самые удобные формы для начинающих предпринимателей: общество ограниченное ответственностью (ООО) и индивидуальный предприниматель (ИП). В этой статье я сравню обе формы и расскажу про все их плюсы и минусы.


Таблица отличий. Основные плюсы и минусы.

Преимущества для ИП:
• достаточно простая и быстрая регистрация;
• все заработанные деньги принадлежат вам как физическому лицу, также можно собственные деньги вкладывать в бизнес и проводить их как расходы индивидуального предпринимателя, то есть деньги физического лица и индивидуального предпринимателя — единый общий кошелек;
• Легкое закрытие бизнеса либо смена вида деятельности. Делается это одной формой заявления, она очень простая и не влечет за собой отказов. Это очень удобно, если бизнес сезонный. Также, чтобы закрыть предпринимателя не нужно подготавливать ликвидационный баланс либо уведомлять контрагента о закрытии;
• Простота ведения отчета. У индивидуального предпринимателя нет бухгалтерской отчетности, а есть только налоговая, то есть по сути есть наборы доходов и расходов;
• Все штрафы, как административные, так и налогового законодательства, меньше примерно в 10 раз;
• Также в некоторых регионах существуют, так называемые, налоговые каникулы. Они сильно различаются. От каждого региона попадают не все виды деятельности: в основном это касается бытовых услуг, производство, работа с населением.

Недостатки формы ИП:
• Обязательные платежи не зависимо от деятельности. Обязательный платеж – это платеж в пенсионный фонд. То есть государство предполагает, что вы зарегистрированы как индивидуальный предприниматель, вам должна начисляться трудовая пенсия, соответственно, вы должны платить. Но в отличие от ООО у ИП нет зарплаты, то есть все заработанные деньги – это ваш доход, поэтому пенсионный фонд облагает вас страховыми взносами, которые будут формировать вашу пенсию и соответственно трудовой стаж. Если не платить, то трудовой стаж не формируется и пенсия не будет рассчитываться;
• Нельзя работать с партнером;
• Потенциальный риск потери личного имущества, если ИП обанкротится либо что-то задолжает. На самом деле риск одновременно есть и нету. Риск есть, если вы не вернете кредит, взятый как ИП, если вы задолжаете налоговой инспекции, если вы не расплатитесь с вашим контрагентом за поставку товара, то различать кто вы физическое лицо или индивидуальный предприниматель, не будут, а будут судиться с вами как с физическим лицом. А с другой стороны, если это потеря была связана именно с бизнесом и не будет доказано, что вы намеренно мошенничали и не собирались изначально возвращать деньги в банк или расплачиваться с партнером, то в случае суда у вас будут истребовать только имущество, вовлеченное в предпринимательскую деятельность. Такой же риск существует и в ООО. В ООО риск даже больше, потому что скорее всего вам будут инкриминировать мошенничество;
• Имидж несерьезности бизнеса;
• Запрет на алко лицензию;
• Регистрация по месту прописки.

Преимущества формы ООО:
• Можно работать с партнером;
• Можно привлекать инвестиции;
• Меньше рисков для владельца бизнеса, потому что всем рискует именно общество, а учредитель может потерять только те деньги, которые он вкладывал;
• Нет налогов, если нет деятельности;
• Срок жизни ООО и хорошая история ценно, то есть чем старше ваше ООО, тем выше ценность оно имеет.

Недостатки ООО:
• Сложность регистрации;
• Сложно открыть счет;
• Крайне тяжело закрыть;
• Обязательный бухучет (дорого);
• Ежеквартальная отчетность;
• Высокие штрафы.

Переход из ИП в ООО невозможен, но можно рассмотреть такой вариант как открыть новое ООО и продолжать работать в нем, а ИП просто оставить.

Что же выбрать ИП или ООО? Выводы:
1. Если работаете один – выбирайте ИП.
2. Если есть партнер – выбирайте ООО.
3. Рассчитываете на инвестиции – регистрируйте ООО.
4. Посчитайте что выгодней по налогам.
5. Не уверены в себе – выбирайте ИП.
6. Дела пошли – нужны и ИП и ООО.

Налоги у ИП и ООО
Есть несколько систем налогообложения, которые сейчас действуют в России это:
• Упрощенка — доходы, когда облагаются только ваши доходы по единой ставке;
• Упрощенка – доходы минус расходы, когда ваши доходы минус ваши расходы облагаются ставкой;
• ЕНВД – это единый налог на вмененный доход.
• Патент,
• Общая система, как правило, используется крупным бизнесом;
• НДС;
• Отдельно существующие страховые взносы – это не налог, это то, что вы оплачиваете социальное страхование: медицина, травматизм и пенсионный фонд. Они существуют отдельно и касаются только физических лиц, а не деятельности.

Что нужно для отчетности?
Отчетность ИП:
• Декларация по УСН до 30 апреля за прошлый год.
• Оплата ПФР за себя 20 727 до 31 декабря, 1% до 1 апреля.
• По сотрудникам (если они есть) отчет каждый квартал в ПФР и ФСС.
Штрафы:
• Не сдача УСН до 30% от суммы налога, минимум 1 тысяча рублей.
• Пени 0,0275% за каждый день.
• Блокировка счета.
• +максимальная ставка фиксов.

Отчетность ООО:
• Декларация по УСН до 30 марта за прошлый год.
• Отчет по сотрудникам (даже если их нет) каждый квартал в ПФР и ФСС.
• Бух. баланс до 30 марта в ФНС и Росстат.
• Справки 2-НДФЛ до 30 марта в ФНС.

Как зарегистрировать и что нужно?
Для регистрации ИП:
1. Паспорт.
2. 800 рублей на оплату государственной пошлины.
3. 15 минут на заполнение анкеты.
4. Поход в налоговую (это быстро).

Для регистрации ООО:
1. Паспорта всех участников.
2. Придумать название и адрес, где будет находиться кампания.
3. 4000 рублей на оплату государственной пошлины.
4. 30 минут на заполнение анкеты.
5. Поход к нотариусу (не во всех случаях).
6. Поход в налоговую (это быстро).

Самое важное после регистрации – это открыть расчетный счет. Для открытия счета организации у каждого банка свой набор требований.

Самый сложный момент в регистрации вызывает выбор вида деятельности. Какой вид деятельности выбрать и как он называется. В справочниках некоторых видов нет.

Стандартные, законом утвержденные формулировки:
• Дизайн (интернет, реклама).
• Дизайн (интерьер, архитектура, землеустройство).
• Программирование, разработка и тестирование.
• Продвижение сайтов и SEO.
• Консультирование – коммерческая деятельность.
• Переводы.
• Реклама.
• Маркетинг.
• Системное администрирование и обслуживание ПК.
• Вендинг (торговые автоматы, терминалы оплаты).

Рекомендация: не покупайте уже готовые кампании, потому что, как правило, это кампании не с «белым» прошлым.
  • avatar
  • 3
  • +1
  • 2003
2 комментария
avatar
Я не юрист, не бухгалтер, потому что если рассматривать ООО и ИП с точки зрения налогообложения, то там есть множество разных нюансов, описанных в этой статье. Я просто расскажу банальные вещи простыми словами, чтобы вы понимали, в чем суть. ИП – это когда человек работает преимущественно один. Это может быть, например, репетитор, про такого человека нельзя сказать, что он работает, чтобы масштабировать бизнес. Человек не развивает компанию, он просто хочет индивидуально зарабатывать. Ему нужно платить налоги за свои индивидуальные заработки. Поэтому есть такая форма, как индивидуальный предприниматель. Это что-то среднее между физическим лицом и бизнесом. Что нам дает ИП? Во-первых, все просто с налогообложением. Во-вторых, его очень просто открыть и закрыть, соответственно простая бухгалтерия.

ООО – это общество с ограниченной ответственностью. Это уже полноценная компания. Ее не так сложно открыть, но намного сложнее закрыть. Для чего создано ООО? Во-первых, большинство бизнесов идут в партнерстве, в соучредительстве с кем-то. Для ООО чаще всего привлекаются инвестиции, ищут инвесторов, соинвесторов. Для ООО выше ставка по налогообложению, но преимущество в том, что есть определенный устав, порядок, по которому вы работаете. Если делите доли в этом бизнесе, то есть если у вас есть партнер, то вы просто прописываете ваши доли, кто с этого бизнеса и что получает. В ООО может быть максимально 50 учредителей компании, то есть если их больше пятидесяти, то это уже акционерное общество.

Когда начинающие предприниматели спрашивают меня, что лучше открыть ООО или ИП, я советую открывать ИП, не заморачиваться с ООО. Если речь идет о том, что вы вместе с кем-то инвестируете в бизнес достаточно большие средства или суммы, то стоит задуматься об ООО. Но каждую ситуацию, конечно, нужно рассматривать индивидуально.
avatar
С Ип будет меньше проблем. Советую не спешить с переходом на ООО или ОАО.
Чтобы писать и задавать вопросы в комментариях – зарегистрируйтесь на сайте.
Если вы уже зарегистрированы, то авторизуйтесь на сайте.